关于《上海市浦东新区促进中国（上海）自由贸易试验区自由贸易账户业务发展若干规定（草案）》的说明
一、制定背景
2023年11月，国务院印发《全面对接国际高标准经贸规则推进中国（上海）自由贸易试验区高水平制度型开放总体方案》，明确提升自由贸易账户系统功能，优化账户规则，实现资金在上海自贸试验区与境外间依法有序自由流动。为落实国家部署要求，有必要通过制定相关浦东新区法规，推动自由贸易账户业务创新发展，提升跨境贸易投融资便利化水平，进一步增强金融服务实体经济能级。
二、主要内容
《上海市浦东新区促进中国（上海）自由贸易试验区自由贸易账户业务发展若干规定（草案）》共二十条，主要内容包括：
（一）明晰工作职责，完善保障机制
一是支持国务院金融管理部门及其在沪机构开展自由贸易账户日常管理等工作，市地方金融部门、浦东新区政府提供支持保障。二是市地方金融部门、浦东新区政府建立自由贸易账户相关工作协同机制。三是支持国务院金融管理部门在沪机构建立创新容错机制。四是配合国务院金融管理部门在沪机构开展自由贸易账户业务监管，防范异常资金跨境流动风险。五是配合国务院金融管理部门在沪机构组织开展自由贸易账户业务发展规划研究、风险审慎评估等工作。（第三条、第四条、第十六条至第十八条）
（二）优化账户规则，提高便利化水平
一是鼓励“走出去”企业、“一带一路”项目相关境外企业等开立并依托自由贸易账户进行投融资活动，银行业金融机构依法优化开户手续。二是银行业金融机构扩大数字化服务范围，实现自由贸易账户业务数字化办理。三是允许资金依照规定“跨一线”自由划转。四是银行业金融机构可以依照规定，为资金“跨二线”划转提供便利服务。（第六条至第十条）
（三）对标国际规则，深化金融开放创新
一是明确银行业金融机构可以通过自由贸易账户为跨国企业集团跨境财资管理提供本外币一体化金融服务。二是明确银行业金融机构通过临港新片区内的分支机构发放非居民并购贷款时，可以适当放宽贷款比例和还款期限等限制。三是明确符合条件的从事大宗商品生产或者跨国贸易的企业，依法开展跨境套期保值业务试点。（第十一条至第十三条）
（四）拓展账户服务功能，便利境外主体使用
一是规定银行业金融机构可以为符合条件的境外个人通过自由贸易账户，开展涉及高新技术产业和战略性新兴产业等境内直接投资，提供适配的跨境金融服务。二是明确银行业金融机构可以为开立自由贸易账户的境外个人，提供与非居民账户的自由划款，以及与自贸试验区内居民账户涉及薪酬汇划、就医、旅游等工作生活方面和有关部门同意的其他资金结算便利服务。（第十四条、第十五条）
三、征求意见的重点
1.对优化自由贸易账户规则，提高跨境贸易投融资便利化水平方面的意见和建议；
2.对拓展自由贸易账户服务功能和应用场景方面的意见和建议；
3.其他意见和建议。
第一条 （立法目的）
为了提升自由贸易账户系统功能，促进自由贸易账户业务发展，更好地服务实体经济，在风险可控的前提下，实现资金在中国（上海）自由贸易试验区（含临港新片区浦东新区区域，以下简称自贸试验区）与境外间依法有序自由流动，根据法律、行政法规的基本原则，结合浦东新区实际，制定本规定。
第二条 （适用范围）
本规定适用于自贸试验区内自由贸易账户业务及相关促进保障工作。
第三条 （工作职责）
本市支持国务院金融管理部门及其在沪机构开展自由贸易账户日常管理，指导、推动业务创新，根据职责制定并解释自由贸易账户相关业务规则等。
市地方金融部门、浦东新区人民政府应当配合国务院金融管理部门在沪机构，推动自由贸易账户业务发展，并为自由贸易账户业务发展提供支持保障。
第四条 （工作机制）
市地方金融部门、浦东新区人民政府应当建立自由贸易账户相关工作协同机制，配合国务院金融管理部门在沪机构开展本外币协调监管，根据业务管理职责分工，指导金融机构依托自由贸易账户开展各项业务。
第五条 （工作原则）
在有效防范风险的前提下，本市支持符合条件的自贸试验区内经营主体通过自由贸易账户办理业务，探索资金跨境自由流动和推进资本项目可兑换，实现高水平贸易投资便利化、自由化。
第六条 （企业开户）
本市鼓励中资“走出去”企业、“一带一路”项目相关境外企业以及其他境外企业开立自由贸易账户，依托自由贸易账户进行投融资等活动。银行业金融机构依照中国人民银行相关规定，结合企业需求，探索提供商业可持续、风险可控的金融产品或者金融服务。
第七条 （优化开户手续）
银行业金融机构依照有关法律、行政法规以及中国人民银行相关规定，进行客户身份识别，审查开户证明等资料的真实性、完整性和合规性，优化自由贸易账户的开户手续。
第八条 （扩大数字化服务）
银行业金融机构可以扩大跨境收付业务的网上银行和其他数字化服务的覆盖范围，提升业务办理功能，实现自由贸易账户业务的数字化办理。
第九条 （“跨一线”资金自由划转）
资金在自由贸易账户与境外账户、境外机构境内离岸账户、境外机构境内账户之间以及自由贸易账户之间可以依照国务院金融管理部门相关规定自由划转。
第十条 （便利自贸试验区内企业资金“跨二线”划转）
银行业金融机构可以依照国务院金融管理部门相关规定，为符合条件的自贸试验区内企业开立的自由贸易账户与其开立的境内其他人民币银行结算账户之间资金划转提供便利服务。
第十一条 （跨境财资管理服务）
银行业金融机构可以通过自由贸易账户，为跨国企业集团内本外币头寸集中管理和风险对冲、集团内以及供应链上经常项下集中和轧差收付、依托自贸试验区内和境外市场的短期财务管理，提供本外币一体化的金融服务。
第十二条 （放宽并购贷款限制）
银行业金融机构通过中国（上海）自由贸易试验区临港新片区内的分支机构发放非居民并购贷款时，按照国务院金融管理部门在沪机构制定的非居民并购贷款业务指引，可以适当放宽贷款比例、还款期限等限制。
第十三条 （跨境套期保值业务）
符合条件的从事大宗商品生产或者跨国贸易的企业应当委托经国务院金融管理部门认可的，并具有境外期货经纪业务资格的境内期货经营机构依托自由贸易账户，以跨境人民币形式开展对冲现货进出口的跨境套期保值业务试点。在国务院金融管理部门的指导下，浦东新区人民政府应当针对开展跨境套期保值业务试点的大宗商品生产或者跨国贸易的企业，制定相关管理办法。
银行业金融机构可以在人民币期货和现货交易资金合规管理的前提下，为企业通过期货经营机构自贸试验区内分支机构自由贸易账户或者自贸试验区内期货经营机构自由贸易账户，提供一定限额内套期保值项下的保证金和期货收益资金跨境人民币结算服务。
第十四条 （境外个人通过自贸账户境内投资）
在国务院有关部门的监管和指导下，银行业金融机构可以为符合条件的境外个人通过自由贸易账户开展涉及高新技术产业和战略性新兴产业等境内直接投资，提供适配的跨境金融服务。
金融机构在提供前款所规定的跨境金融服务时，应当审核业务的真实性并记录资金用途，防范资金非法和异常流动。
第十五条 （境外个人自贸账户资金结算便利服务）
银行业金融机构可以为开立自由贸易账户的境外个人提供与非居民账户的自由划款，以及与自贸试验区内居民账户涉及薪酬汇划、就医、旅游等工作生活方面和有关部门同意的其他资金结算便利服务。
第十六条 （创新容错机制）
浦东新区人民政府应当会同市地方金融部门，支持国务院金融管理部门在沪机构建立自由贸易账户创新容错机制，保障改革创新，宽容失败。
第十七条 （风险预警机制）
市地方金融部门、浦东新区人民政府应当配合国务院金融管理部门在沪机构，根据国务院金融管理部门的授权，依法对金融机构开展自由贸易账户分账核算业务进行监督管理，防范异常资金跨境流动风险。
第十八条 （配套保障措施）
市地方金融部门、浦东新区人民政府应当配合国务院金融管理部门在沪机构，组织开展自由贸易账户业务发展规划研究、风险审慎评估、创新容错评议等工作。
市地方金融部门、浦东新区人民政府应当配合国务院金融管理部门在沪机构，支持相关金融学会、行业协会等，开展自由贸易账户业务相关工作。
市地方金融部门、浦东新区人民政府会同国务院金融管理部门在沪机构，开展自由贸易账户业务培训、宣传等工作。
第十九条 （参照适用）
在中国（上海）自由贸易试验区临港新片区（浦东新区范围以外）开展自由贸易账户业务相关工作，参照适用本规定。
第二十条 （施行日期）
本规定自 年 月 日起施行。
信息来源：上海人大
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